Ley Antilavado México 2025 | Guía Completa LFPIORPI

Q: ¿Qué es la Ley Antilavado (LFPIORPI)?

La Ley Antilavado (LFPIORPI) es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, normativa mexicana para prevenir el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, vigente desde julio 2013.

Q: ¿Cuáles son las principales reformas 2025?

Las reformas 2025 incluyen: resguardo de documentación por 10 años (antes 5), obligatoriedad de sistemas automatizados, implementación de Enfoque Basado en Riesgos (EBR), y nuevas obligaciones para identificación de beneficiarios controladores.

¿Qué es la Ley Antilavado (LFPIORPI)?

La Ley Antilavado (LFPIORPI) es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, vigente desde el 17 de julio de 2013.

Objetivo Principal

Proteger al sistema financiero y a la economía nacional, mitigando los riesgos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo mediante medidas y procedimientos para prevenir y detectar operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.

Marco Normativo de la Ley Antilavado

El marco normativo para el cumplimiento de la Ley Antilavado se compone de:

La Ley LFPIORPI
Su Reglamento
Las Reglas de Carácter General
Los criterios emitidos por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)

Marco Legal

Vigente desde julio 2013 con reformas importantes en 2025

Sujetos Obligados de la Ley Antilavado

La Ley Antilavado aplica a personas físicas y morales que realizan Actividades Vulnerables (AVs). Algunas de las principales categorías incluyen:

Fe Pública

Corredores Públicos, Facilitadores

Inmobiliario

Arrendamiento, Desarrollo, Intermediación de Inmuebles

Activos Virtuales

Criptomonedas y otros activos digitales

Vehículos

Compraventa de vehículos terrestres, aéreos y marítimos

Joyería y Metales

Comercialización de metales preciosos y joyería

Donativos

Recepción de donativos por organizaciones

Obligaciones de la Ley Antilavado

⚠️ Reformas 2025 Vigentes

Las siguientes obligaciones incluyen las reformas publicadas el 16 de julio de 2025 y vigentes a partir del 17 de julio de 2025.

Integrar Expedientes Únicos: Se debe integrar y conservar un expediente único de identificación del cliente antes de la operación.
Beneficiario Controlador (BC): Solicitar y recabar información para identificar al beneficiario controlador. Para sociedades mercantiles, esta obligación ahora se extiende a registrarlos en la Secretaría de Economía.
Personas Políticamente Expuestas (PEPS): Se debe identificar y monitorear las operaciones con PEPS. La SHCP elaborará un listado nominativo de cargos considerados PEPS.
Listas Oficiales: Verificar la identidad de los clientes y las listas oficiales publicadas por la UIF antes de realizar la AV.

🔥 Cambio Importante: El plazo de resguardo se amplía de 5 a 10 años a partir de la fecha de la Actividad Vulnerable.

Contenido del expediente:

Registros de las operaciones realizadas
Correspondencia comercial entre las partes (ej. correos electrónicos)
Resultados de análisis previos realizados

Características:

Formato: Física o electrónica
Ubicación: Domicilio registrado ante la Secretaría
Interrupción del plazo: Si está relacionado con un recurso o juicio, el plazo se interrumpe hasta la resolución definitiva

Avisos Regulares

Contenido: Datos del cliente, BC y actividad/ocupación
Plazo: Máximo el día 17 del mes inmediato siguiente

Avisos de Sospecha

Cuándo: En caso de sospecha o indicios de recursos ilícitos
Plazo: Dentro de las 24 horas siguientes
Nota: Aplica incluso si el acto no se celebró

Informes en Ceros: Es obligatorio presentar informes sin operaciones cuando no se alcance el umbral de aviso.

📅 Implementación: Estas obligaciones requieren Reglas de Carácter General que se emitirán en los próximos 12 meses (hasta julio 2026).

🎯 Enfoque Basado en Riesgos (EBR)

Implementar un EBR para identificar, analizar, entender y mitigar riesgos de lavado y financiamiento al terrorismo.

📖 Manual PLD/FT

Elaborar y observar un manual PLD/FT que incorpore las nuevas obligaciones como EBR y seguimiento a PEPS.

🤖 Sistemas Automatizados

Contar con software automatizado para detección en tiempo real, monitoreo permanente y búsqueda en listas negras.

🎓 Capacitación Anual

Programas de capacitación anuales para alta dirección, representante de cumplimiento y empleados (obligatorio desde 2026).

Operaciones Vulnerables y Umbrales

Las Actividades Vulnerables (AVs) son operaciones que históricamente han sido utilizadas para el lavado de dinero. Los umbrales están expresados en UMAs (Unidad de Medida y Actualización).

💰 Valor UMA 2025

Para 2025, el valor diario de la UMA es de $113.14 pesos mexicanos (vigente del 1 de febrero al 31 de enero del año siguiente).

Actividad Vulnerable	Umbral de Identificación	Umbral de Aviso	Monto Aprox. (MXN)
Fe Pública Corredores, Facilitadores	Siempre (en actos específicos)	Operaciones financieras en nombre del cliente	Variable
Arrendamiento de Inmuebles	≥ 645 UMAS	-	≈ $72,975
Activos Virtuales Criptomonedas	≥ 645 UMAS	-	≈ $72,975
Vehículos Nuevos/Usados	Variable por tipo	≥ 6,420 UMAS	≈ $726,359
Desarrollo Inmobiliario	Variable por operación	Variable por operación	Variable
Recepción de Donativos	Ver listado específico	Ver listado específico	Variable

⚠️ Nota Importante sobre Activos Virtuales

La reforma de 2025 aclaró que las obligaciones se aplican a las operaciones realizadas con ciudadanos mexicanos desde otra jurisdicción.

Sanciones de la Ley Antilavado

🚨 Sanciones Graves

No presentar avisos:
$1,131,000 pesos por cada aviso omitido
Incumplir Art. 18:
200 UMAS (≈ $22,628)
No atender requerimientos:
200 UMAS (≈ $22,628)

✅ Autocorrección

Cumplimiento Espontáneo:

Si presenta avisos fuera de tiempo de forma espontánea (antes de la verificación), la multa es solo de 200 UMAS, significativamente menor que las sanciones por detección oficial.

🔍 Visitas de Verificación

Pueden realizarse sin previa cita
Pueden abarcar los cinco años inmediatos anteriores a la fecha de inicio
La Secretaría puede realizar requerimientos de información

Reformas 2025 - Cambios Principales

📅 Vigencia

Reformas publicadas el 16 de julio de 2025 y vigentes a partir del 17 de julio de 2025.

📁 Resguardo Extendido

Plazo ampliado de 5 a 10 años para custodiar documentación

📧 Correspondencia Comercial

Obligación de conservar correos electrónicos y correspondencia entre partes

🎯 Enfoque Basado en Riesgos

Implementación obligatoria de EBR para identificar y mitigar riesgos

🤖 Sistemas Automatizados

Obligatoriedad de software para detección en tiempo real

👥 PEPS Reforzados

Identificación y monitoreo de Personas Políticamente Expuestas

🎓 Capacitación Anual

Programas obligatorios de capacitación anual (desde 2026)

⏳ Reglas Pendientes

Muchas obligaciones nuevas requieren Reglas de Carácter General que se emitirán en los próximos 12 meses (hasta julio 2026). Se recomienda empezar a construir los sistemas de cumplimiento de inmediato.

Procesos de Cumplimiento

Registro y Portal

El alta y registro se realiza ante el SAT a través del Sistema del Portal en Internet (SPPLD):

Requisitos para el registro:

Estar inscrito en el RFC
Contar con la e.firma vigente
Designar un representante encargado del cumplimiento (personas morales)

Actualizaciones:

Cualquier modificación debe realizarse dentro de los seis días hábiles siguientes al cambio.

🌐 Portal SPPLD

Acceso al sistema: https://sppld.sat.gob.mx/pld/
El portal ofrece información, marco jurídico, umbrales, y acceso para alta y presentación de avisos.

Cumplimiento

Portal SAT para registro y presentación de avisos

Checklist de Cumplimiento

✅ Antes de la Operación

☐ Verificar listas oficiales UIF
☐ Integrar expediente único del cliente
☐ Identificar beneficiario controlador
☐ Verificar si es PEP

📊 Después de la Operación

☐ Presentar aviso (máximo día 17 del mes siguiente)
☐ Conservar correspondencia comercial
☐ Mantener expediente actualizado
☐ Resguardar por 10 años

Restricciones al Uso de Efectivo

⚠️ Aplicación Universal

Las restricciones de pagos en efectivo aplican a todos en México, no solo a quienes realizan Actividades Vulnerables.

Operación	Límite en Efectivo	Monto Aprox. (MXN)
Compraventa de vehículos	3,210 UMAS	≈ $363,179
Joyería	3,210 UMAS	≈ $363,179
Apuestas	3,210 UMAS	≈ $363,179
Servicios de blindaje	3,210 UMAS	≈ $363,179
Arrendamiento de inmuebles	3,210 UMAS	≈ $363,179
Compraventa de inmuebles	8,025 UMAS	≈ $907,948