Reforma LFPIORPI 2025: Guía Integral de Cumplimiento Antilavado
La reforma publicada el 16 de julio de 2025 y vigente desde el 17 de julio de 2025 es la más importante que ha tenido la Ley Antilavado. Es urgente actualizar el Manual PLD/FT para incluir el Enfoque Basado en Riesgos (EBR) y la gestión de Personas Políticamente Expuestas (PEPs).
años
Resguardo Obligatorio
UMAS
Multa Mínima
.14
Valor UMA 2025
Puntos Críticos de Cumplimiento Post-Reforma
Resaltar los cambios inmediatos del Artículo 18 de la LFPIORPI (Obligaciones) que entraron en vigor el 17 de julio de 2025.
La obligación de cumplimiento recae principalmente en el Consejo de Administración y el Área de Cumplimiento Normativo, no siendo una responsabilidad exclusiva del contador.
Resguardo 10 Años
El plazo para custodiar, proteger y resguardar la información subió de 5 a 10 años contados a partir de la realización de la Actividad Vulnerable.
KYC Directo
Se exige la identificación y conocimiento del cliente de manera directa, incluyendo verificación y cotejo de documentos.
Beneficiario Controlador
Todas las sociedades mercantiles deben determinar al Beneficiario Controlador y conservar la información que lo soporte.
Avisos 24 Horas
Se amplía la obligación de presentar avisos de 24 horas por sospecha, incluso si el acto u operación no se celebró.
Sanciones 2025
Sanciones 2025 y Cumplimiento Espontáneo
Las multas por omisión de avisos de actividades vulnerables pueden ser millonarias. Conozca los montos y cómo protegerse.
La reforma del 16 de julio de 2025 aclara el beneficio de la espontaneidad por única ocasión para abstenerse de sancionar infracciones, siempre que se reconozca la falta antes del inicio de las facultades de verificación.
Multa Mínima por Omisión
Omitir la presentación de avisos de actividades vulnerables resulta en una multa mínima de 10,000 UMAS ($1,131,400 MXN).
Avisos Extemporáneos
Presentar avisos con más de 30 días de retraso aplica una sanción de 2,000 UMAS ($226,280 MXN).
Cumplimiento Espontáneo
Artículo 55: Beneficio de espontaneidad por única ocasión para abstenerse de sancionar infracciones.
Avisos de Sospecha
Obligación de presentar avisos de 24 horas por sospecha o indicios de recursos ilícitos.
Años de Resguardo
Conservación de información y documentación por 10 años contados a partir de la Actividad Vulnerable.
Actividades Vulnerables
Inmuebles
Venta, Intermediación, Desarrollo Inmobiliario
- Umbral Aviso: 8,025 UMAS
- Equivalente: $907,948.50 MXN
- Umbral ID: 4,815 UMAS
Arrendamiento
Constitución de Derechos de Uso o Goce
- Umbral Aviso: 3,210 UMAS
- Equivalente: $363,179.40 MXN
- Umbral ID: 1,605 UMAS
Activos Virtuales
Criptomonedas e Intercambio
- Umbral Aviso: 210 UMAS
- Equivalente: $23,759.40 MXN
- Umbral ID: 1 UMA
Préstamos / Crédito
Otorgamiento de Préstamos o Mutuo
- Umbral Aviso: 1,605 UMAS
- Equivalente: $181,592.70 MXN
- Umbral ID: 1,605 UMAS
Vehículos
Terrestres, Aéreos y Marítimos
- Umbral Aviso: 3,210 UMAS
- Equivalente: $363,179.40 MXN
- Umbral ID: 1,605 UMAS
Metales y Joyas
Piedras Preciosas, Joyas, Relojes
- Umbral Aviso: 1,605 UMAS
- Equivalente: $181,592.70 MXN
- Umbral ID: 1,605 UMAS