Umbrales de Identificación y Aviso
Conozca los umbrales de identificación y aviso de la LFPIORPI para 2025. Valores clave en UMAS ($113.14 MXN) y la regla de acumulación de 6 meses.
Introducción a la UMA y los Umbrales
La Unidad de Medida y Actualización (UMA) es la referencia económica utilizada para determinar los montos de las obligaciones en la LFPIORPI.
UMA Diaria 2025
$113.14 MXN
A partir del 1 de febrero de 2025
Umbral de Identificación
Detona la obligación de identificar al cliente y recabar documentación KYC
Umbral de Aviso
Detona la obligación de enviar Aviso al SAT/UIF a través del SPPLD
Plazo de Presentación
Día 17 del mes inmediato siguiente a la operación
Regla de Acumulación
La Regla de Acumulación (Periodo de 6 Meses)
Los Sujetos Obligados deben establecer mecanismos para dar seguimiento y acumular los actos u operaciones de sus clientes.
La obligación de acumulación aplica para algunas operaciones por un periodo de seis meses.
Mecanismos de Seguimiento
Establecer sistemas para dar seguimiento y acumular operaciones por montos iguales o superiores al umbral de identificación.
Periodo de 6 Meses
La acumulación se realiza por un periodo de seis meses para ciertas operaciones específicas.
Suma Acumulada
Cuando la suma acumulada por tipo de operación alcanza el Umbral de Aviso, se debe presentar el Aviso correspondiente.
Borrón y Cuenta Nueva
Después de presentar el aviso, se inicia un nuevo periodo de acumulación.
Arrendamiento
Si se excede el umbral de aviso por la suma de rentas, se presenta el aviso y se reinicia la acumulación.
Tabla de Umbrales
| Actividad Vulnerable | Umbral Identificación | Umbral Aviso | Valor Mínimo Aviso (MXN) |
|---|---|---|---|
| I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos | 325 UMAS | 645 UMAS | $72,975.30 |
| IV. Mutuo, Préstamos o Créditos | 1,605 UMAS | 1,605 UMAS | $181,589.70 |
| V. Inmuebles y Desarrollo Inmobiliario | 4,815 UMAS | 8,025 UMAS | $907,948.50 |
| VI. Metales Preciosos, Joyas, Relojes | 805 UMAS | 1,605 UMAS | $181,592.70 |
| VII. Obras de Arte | 3,210 UMAS | 4,815 UMAS | $544,769.10 |
| VIII. Vehículos (Aéreos, Marítimos, Terrestres) | 3,210 UMAS | 6,420 UMAS | $726,358.80 |
| IX. Blindaje de Vehículos o Inmuebles | 2,410 UMAS | 4,815 UMAS | $544,769.10 |
| X. Traslado o Custodia de Dinero o Valores | Siempre | 3,210 UMAS | $363,179.40 |
| XI. Servicios Profesionales Independientes | Siempre* | Siempre* | N/A |
| XII. Fe Pública (Notarios y Corredores) | Siempre | Siempre | N/A |
| XV. Arrendamiento de Inmuebles (Mensual) | 1,605 UMAS | 3,210 UMAS | $363,179.40 |
| XVI. Activos Virtuales (Criptomonedas) | 1 UMA | 645 UMAS | $72,975.30 |
UMA 2025: $113.14 MXN | Colores: Amarillo = Actividades principales, Azul = Por naturaleza del acto
Restricción de Pagos en Efectivo
Restricción de Pagos en Efectivo (Art. 32)
La LFPIORPI prohíbe la recepción o entrega de dinero en efectivo para ciertos actos, independientemente de que se alcance el Umbral de Aviso.
Esta restricción es crucial para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.
Prohibición Inmuebles (Fracc. V)
Restricción de 8,025 UMAS ($907,948.50 MXN), monto que coincide con el umbral de aviso.
Prohibición Vehículos (Fracc. VIII)
Restricción de 3,210 UMAS ($363,179.40 MXN). Multas del 10% al 100% del valor de la operación.
Prohibición Futura (Bienes Fungibles)
La reforma 2025 otorga facultad para extender esta prohibición a bienes fungibles mediante RCG.
Consecuencias por Incumplimiento
Multas severas que pueden llevar a la quiebra de la empresa por recibir efectivo prohibido.
8,025
UMAS Inmuebles
3,210
UMAS Vehículos
10%
Multa Mínima
100%
Multa Máxima
Calculadora UMAS
Calculadora de Conversión UMAS 2025
Convierta fácilmente UMAS a pesos mexicanos utilizando el valor oficial de 2025: $113.14 MXN por UMA.
Calculadora Interactiva
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La siguiente sección profundizará en el Artículo 32 de la LFPIORPI y las prohibiciones de pago en efectivo y activos virtuales.
Restricciones de Efectivo:
Prohibiciones específicas por actividad
Activos Virtuales:
Criptomonedas y regulaciones específicas
Sanciones:
Consecuencias por incumplimiento
Recursos Adicionales
Herramientas Disponibles:
- Calculadora UMA 2025 completa
- Tabla de umbrales interactiva
- Guías de cumplimiento por actividad
- Plantillas de avisos e informes
Información Importante:
- UMA 2025: $113.14 MXN (vigente desde 1 febrero 2025)
- Plazo de presentación: Día 17 del mes siguiente
- Acumulación: Periodo de 6 meses para ciertas actividades
- Restricciones de efectivo: Artículo 32 LFPIORPI