Sanciones y Multas LFPIORPI
Multas millonarias, responsabilidad penal culposa y cumplimiento espontáneo. Conozca los montos, tipos de sanciones y mecanismos de defensa.
Tipos de Multas y Montos Millonarios
Las multas por incumplimiento de la LFPIORPI pueden alcanzar montos millonarios, calculadas como el mayor entre un monto fijo en UMA o un porcentaje del valor de la operación.
Omisión de Avisos
10,000 - 65,000 UMA o 10% - 100% de la operación
Falta de Expediente
5,000 - 30,000 UMA o 5% - 50% de la operación
Manual Incompleto
2,000 - 10,000 UMA o 2% - 20% de la operación
Resguardo Insuficiente
1,000 - 5,000 UMA o 1% - 10% de la operación
Responsabilidad Penal Culposa
Casos que Generan Responsabilidad Penal
La reforma introdujo responsabilidad penal culposa para casos graves de incumplimiento de la LFPIORPI.
- Incumplimiento Sistemático
- Operaciones de Alto Valor
- Falta de Manual PLD/FT
- Obstrucción a Verificaciones
Penalidades Aplicables
Las sanciones penales pueden incluir multas adicionales y en casos extremos, prisión.
- Multa Penal: hasta 2,000 UMA
- Prisión: hasta 2 años
- Prohibición de actividades
- Registro de infractores
Cumplimiento Espontáneo
Mecanismo de Defensa
El Cumplimiento Espontáneo permite evitar o reducir significativamente las multas si se realiza antes de que la autoridad inicie verificaciones.
Única Ocasión
Abstención total de sanción
Reconocimiento
Expreso de la falta
Subsecuentes
Reducción hasta 50%
Jurisprudencia
Suprema Corte respalda
Consecuencias Administrativas
Impacto Adicional de las Sanciones
Las multas son consideradas créditos fiscales y pueden generar consecuencias administrativas adicionales.
Intereses Moratorios
Las multas no pagadas generan intereses moratorios
Prohibición de Operar
Suspensión para realizar Actividades Vulnerables
Expediente Administrativo
Registro de sanciones en el expediente
Créditos Fiscales
Las multas son consideradas créditos fiscales
741M
MXN Máximo
65K
UMAS
100%
Operación
Art. 55
Defensa
Asesoría en Sanciones
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Cumplimiento Espontáneo:
Implementación del Artículo 55
Documentación:
Preparación de expedientes
Asesoría Legal:
Defensa ante verificaciones
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