Presentación y Plazos
Mensuales, Informes en Ceros y 24 Horas conforme a la LFPIORPI 2025.
Presentación y Plazos 2025
Guía completa sobre plazos mensuales, informes en ceros y avisos de 24 horas.
Día 17
Plazo mensual
Informes en Ceros
Sin operaciones
24 Horas
Por sospecha
SPPLD
Portal SAT
Avisos Mensuales y Sistema SPPLD
Los Avisos e Informes correspondientes deben presentarse ante la Secretaría (SHCP/SAT) a través del Sistema del Portal en Internet "SPPLD" (Portal de Prevención de Lavado de Dinero).
El alta y registro, así como la presentación de avisos, se realizan mediante el acceso al portal del SPPLD, utilizando el RFC y la e.firma vigente del sujeto obligado.
Sistema SPPLD
Portal de Prevención de Lavado de Dinero
Acceso con e.firma
RFC y e.firma vigente del sujeto obligado
Plazo General
A más tardar el día 17 del mes siguiente
Aviso por Operación
Un aviso por cada acto u operación
Informes en Ceros
Obligación de Informes en Ceros
Quienes realicen Actividades Vulnerables deben presentar un Informe en Ceros si no llevan a cabo actos u operaciones que sean objeto de Aviso durante el mes que corresponda.
Plazo de Presentación
Se presenta a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente, utilizando el mismo sistema SPPLD y los mismos requisitos de acceso.
Avisos de 24 Horas
Obligación de Avisos de 24 Horas
Deben presentarse dentro de las 24 horas siguientes al momento en que el sujeto obligado tuvo conocimiento de la información o se generó la sospecha.
Se presentan en caso de sospecha o de contar con información basada en hechos o indicios de que los recursos pudieran provenir o estar destinados a la Comisión de Delitos de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.
Causales de Sospecha
Sospecha o información basada en hechos o indicios de recursos de procedencia ilícita
Operaciones Intentadas
La obligación se extiende incluso si el acto u operación no se celebró
Listas Negras
Cuando el cliente se encuentre en las listas publicadas por la UIF
Alertas
Pueden contener una alerta según el Catálogo de Alertas establecido
Facilidades Administrativas
Facilidad Administrativa y Avisos Modificatorios
Existe una facilidad administrativa publicada en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero que permite presentar Avisos e Informes en Ceros posterior al día 17.
La información de un Aviso puede modificarse por una sola ocasión dentro de los 30 días siguientes a la fecha de emisión del acuse electrónico.
Facilidad Administrativa
Permite presentar Avisos e Informes en Ceros posterior al día 17
Calendarización por RFC
Basada en el sexto dígito del RFC del sujeto obligado
Avisos Modificatorios
Una sola modificación dentro de 30 días después del acuse
Límite Temporal
Después de 30 días, el sistema ya no permite modificaciones
17
Día
24h
Avisos
30
Días
1
Modificación
Operaciones Intentadas
Puntos Clave de Presentación y Plazos
Resumen de los aspectos más importantes para la Presentación y Plazos conforme a la LFPIORPI 2025.
Plazo Mensual:
Día 17 del mes siguiente
Informes en Ceros:
Obligatorios sin operaciones
24 Horas:
Por sospecha o listas
Ampliación de Obligaciones
Operaciones Intentadas:
- La obligación se extiende incluso si el acto u operación no se celebró
- Se debe presentar aviso cuando se identifica sospecha, aunque la operación no se concrete
- Esto incluye intentos de operaciones que no llegaron a completarse
- El objetivo es detectar patrones sospechosos desde el intento
Casos Específicos de Aviso 24 Horas:
- Sospecha de recursos de procedencia ilícita
- Cliente aparece en listas publicadas por la UIF
- Operaciones intentadas con indicios de lavado de dinero
- Alertas según el Catálogo de Alertas establecido