¿Qué es la LFPIORPI?
Definición, objeto y fundamentos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita en México.
Definición y Objeto de la Ley
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) es el marco legal fundamental para combatir el lavado de dinero en México.
Esta ley establece las obligaciones administrativas que deben cumplir los Sujetos Obligados para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.
Objeto Principal
Prevenir y detectar operaciones con recursos de procedencia ilícita (PLD/FT).
Naturaleza Administrativa
Establece obligaciones de carácter administrativo para los Sujetos Obligados.
Sujetos Obligados
Personas físicas y morales que realizan Actividades Vulnerables.
Prevención PLD/FT
Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo.
Marco Normativo
Marco Normativo y Contexto Internacional
El cumplimiento de la LFPIORPI se rige por una jerarquía normativa específica y está influenciado por estándares internacionales del GAFI.
La Quinta Ronda de Evaluación Mutua de México ante el GAFI comenzó en 2025 y concluirá a fines de 2026, lo que presiona al país a implementar cambios normativos como la reciente reforma.
Ley LFPIORPI
Marco legal fundamental que establece las obligaciones administrativas para los Sujetos Obligados.
Reglamento
Desarrolla y especifica las disposiciones de la Ley para su aplicación práctica.
Reglas de Carácter General (RCG)
Establecen procedimientos específicos y requisitos técnicos para el cumplimiento.
Contexto GAFI
Grupo de Acción Financiera Internacional que establece estándares globales contra el lavado de dinero.
Evaluación Mutua 2025-2026
Quinta Ronda de evaluación que presiona cambios normativos en México.
Autoridades
UIF - Unidad de Inteligencia Financiera
Es la autoridad que ejerce el control principal sobre la prevención de lavado de dinero en México.
- Control principal PLD/FT
- Recepción de avisos e informes
- Análisis de inteligencia financiera
- Coordinación internacional
SAT - Servicio de Administración Tributaria
Actúa como el ente supervisor y verificador del cumplimiento de las obligaciones administrativas de la LFPIORPI.
- Supervisión y verificación
- Visitas de verificación
- Requerimientos de información
- Aplicación de sanciones
Portal SPPLD
Sistema del Portal en Internet (SPPLD)
El SPPLD es el medio electrónico oficial para el alta, registro y presentación de Avisos e Informes ante la autoridad (UIF/SAT). Es fundamental para el cumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI.
Funciones del Portal SPPLD
- Alta y registro de Sujetos Obligados
- Presentación de avisos mensuales
- Informes en ceros
- Avisos de 24 horas
- Consulta de estatus
- Actualización de datos