¿Quiénes son Sujetos Obligados?
Determine si su empresa o persona física es Sujeto Obligado bajo la LFPIORPI. Conozca las 16 Actividades Vulnerables del Artículo 17 y la obligación de registro inmediato en el SPPLD.
Definición de Sujeto Obligado y Actividad Vulnerable
Los Sujetos Obligados son personas físicas o morales que realizan Actividades Vulnerables conforme al Artículo 17 de la LFPIORPI.
Su finalidad es evitar ser utilizados para el lavado de dinero e identificar a los clientes para aportar datos útiles a la UIF por conducto del SAT.
Prevención
Evitar ser utilizados para el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
Identificación
Identificar a los clientes para aportar datos útiles a la UIF por conducto del SAT.
Carácter Habitual
Las Actividades Vulnerables deben ser realizadas de forma habitual o profesional.
Artículo 17
16 fracciones de actividades que pueden ser consideradas vulnerables.
Catálogo de Actividades Vulnerables
El Catálogo de Actividades Vulnerables (Artículo 17)
La LFPIORPI en su Artículo 17 lista las 16 fracciones de actividades que pueden ser consideradas vulnerables.
Dependiendo de la fracción que aplique, se detonan obligaciones específicas, incluyendo umbrales de identificación y aviso.
Inmuebles
Compraventa, arrendamiento, promoción inmobiliaria y construcción.
Vehículos
Comercialización o distribución de vehículos automotores.
Préstamos
Otorgamiento de créditos, préstamos y financiamientos.
Servicios Profesionales
Servicios profesionales independientes (contadores, abogados, notarios).
Otras Actividades
Casas de cambio, casinos, joyería, traslado de valores, entre otras.
Registro SPPLD
Portal Oficial SPPLD
El trámite de Alta y Registro se presenta ante el SAT a través del Portal de Prevención de Lavado de Dinero.
- Portal oficial del SAT
- Trámite electrónico
- Disponibilidad 24/7
- Seguimiento en línea
Requisitos para el Alta
Para el Alta y Registro se requiere estar inscrito en el RFC y contar con la e.firma vigente.
- RFC inscrito y activo
- e.firma vigente
- Documentación completa
- Representante PLD
Actualización y Baja
Cualquier modificación debe actualizarse dentro de los seis días hábiles siguientes al hecho que motive la actualización.
- 6 días hábiles para actualización
- Cambio de domicilio
- Agregar actividades
- Baja sin actividad
Representante PLD
Representante PLD (Personas Morales)
Las personas morales deben designar a un representante encargado del cumplimiento de las obligaciones derivadas de la ley, quien debe aceptar o rechazar el encargo ingresando con su propia e.firma vigente en el SPPLD.
Responsabilidades del Representante
- Cumplimiento de obligaciones PLD/FT
- Aceptación con e.firma propia
- Responsabilidad ante el Consejo
- Actualización de información
- Presentación de avisos e informes
Riesgos por Incumplimiento
Riesgos por Incumplimiento
La omisión de presentar avisos o el incumplimiento de las obligaciones puede resultar en multas extremadamente altas.
Se han registrado multas de cientos de millones de pesos que pueden llevar a la quiebra de la empresa.
Multas Extremas
2,000 y hasta 10,000 días de salario mínimo general (o su equivalente en UMAS).
Riesgo de Quiebra
Multas de cientos de millones de pesos (ej. 741 millones a una distribuidora de automóviles).
Omisión de Avisos
Cuando es descubierto por la autoridad puede aplicar multas severas.
Incumplimiento General
Falta de registro en SPPLD, omisión de obligaciones PLD/FT.
2,000
Días Mínimo
10,000
Días Máximo
741M
Pesos Ejemplo
UMA
Equivalente
Siguiente Etapa
Enlace a la Siguiente Etapa
Una vez registrado, el sujeto obligado debe determinar si las operaciones realizadas alcanzan los umbrales de identificación y aviso establecidos para su actividad específica (Art. 17).
Umbrales Específicos:
Cada actividad vulnerable tiene umbrales diferentes
Identificación:
Proceso de identificación de clientes
Aviso:
Presentación de avisos cuando se supera el umbral
Próximos Pasos
Una vez registrado en SPPLD:
- Determinar umbrales específicos de su actividad
- Implementar proceso de identificación de clientes
- Establecer sistema de monitoreo de operaciones
- Preparar presentación de avisos e informes
Recursos Disponibles:
- Calculadora UMA 2025 para conversiones
- Guías de cumplimiento por actividad
- Plantillas de avisos e informes
- Asesoría especializada